اثر فناوری مالی بر سودآوری بخش بانکداری در ایران

نوع مقاله : مقاله علمی پژوهشی

نویسندگان

1 دانشجوی دکترای اقتصاد، دانشکده علوم اداری و اقتصادی، دانشگاه فردوسی مشهد، مشهد، ایران.

2 استادیار، گروه اقتصاد، دانشکده علوم اداری و اقتصادی، دانشگاه فردوسی مشهد، مشهد، ایران

10.30471/iee.2025.10682.2479

چکیده

چکیده گسترده
مقدمه و اهداف: ظهور فناوری‌های مالی (فین‌تک) در دهه‌های اخیر موجب تحول اساسی در صنعت بانکداری شده است. فین‌تک با نوآوری‌هایی نظیر بانکداری موبایلی، بلاک‌چین و هوش مصنوعی توانسته است مدل‌های سنتی بانکداری را متحول کند و فرصت‌هایی در جهت ارتقای کارایی، افزایش شفافیت و بهبود کیفیت خدمات ایجاد کند. هم‌زمان، چالش‌هایی نظیر مدیریت ریسک، سازگاری با مقررات و رقابت فزاینده نیز پدید آمده است. به‌طورکلی، مطالعات بین‌المللی نشان می‌دهد که پذیرش فین‌تک موجب بهبود سودآوری بانک‌ها و افزایش توان رقابتی آنها شده است. باوجوداین، در ایران پژوهش‌های اندکی به بررسی اثرات فین‌تک بر عملکرد مالی بانک‌ها پرداخته‌اند. این موضوع به‌ویژه در نظام بانکی ایران، که طی سال‌های اخیر با تغییرات سریع فناوری و فشارهای ناشی از تحولات اقتصادی روبه‌رو بوده، اهمیت قابل‌توجهی دارد.
روش: در پژوهش حاضر با هدف بررسی اثر فین‌تک بر سودآوری بانک‌های ایران، داده‌های مالی بانک‌های منتخب کشور در بازه زمانی 1386 تا 1400 گردآوری و با استفاده از مدل داده‌های تابلویی و رویکرد اثرات تصادفی تحلیل شده‌اند. متغیر وابسته سودآوری بانک‌ها بوده و متغیرهای کلیدی شامل شاخص‌های فین‌تک، اندازه بانک، تنوع درآمد و رفتار ریسک‌پذیری در نظر گرفته شده‌اند. با توجه به دشواری‌های موجود در اندازه‌گیری نوآوری‌های فین‌تک، سطح تعامل فین‌تک در بانک‌های ایران براساس شاخص‌های عینی محاسبه شده است. همچنین، برای سنجش سودآوری از شاخص بازده دارایی‌ها استفاده شده که در ادبیات به‌عنوان یکی از مهم‌ترین معیارهای سلامت و عملکرد بانکی معرفی می‌شود.
نتایج: یافته‌های پژوهش نشان می‌دهد که توسعه و به‌کارگیری فناوری‌های مالی اثر مثبت و معناداری بر سودآوری بانک‌ها دارد. فین‌تک از طریق بهبود فرآیندهای بانکی، کاهش ریسک‌های عملیاتی، افزایش شفافیت، ارتقای کارایی و بهینه‌سازی خدمات، نقش مهمی در ارتقای عملکرد مالی بانک‌ها ایفا می‌کند. افزون‌براین، نتایج بیانگر آن است که اندازه بانک و تنوع درآمد، هر دو رابطه مثبت و معناداری با سودآوری دارند و به‌عنوان عواملی مؤثر در کاهش ریسک و تقویت توان رقابتی بانک‌ها عمل می‌کنند. در مقابل، رفتار ریسک‌پذیری بانک‌ها اثری منفی و معنادار بر سودآوری نشان داده است که بر ضرورت مدیریت دقیق ریسک در شرایط تغییرات فناورانه تأکید دارد. یافته‌ها نشان می‌دهد ادغام فین‌تک در نظام بانکی ایران می‌تواند با تدوین استراتژی‌های جامع، تقویت چهارچوب‌های نظارتی و بهره‌گیری از فناوری‌های نوین، مسیر پایدارتری برای ارتقای سودآوری و کارایی بانک‌ها فراهم کند.
بحث و نتیجهگیری: توسعه فناوری‌های مالی نه‌تنها بهره‌وری و سودآوری بانک‌ها را افزایش می‌دهد، بلکه با کاهش ریسک‌های عملیاتی، بهبود فرآیندهای مالی و ارتقای شفافیت، مزیت‌های رقابتی مهمی برای بانک‌ها ایجاد می‌کند. همچنین، گسترش فین‌تک می‌تواند به تحول ساختاری و پایداری سیستم بانکی منجر شود. به‌کارگیری ابزارهایی همچون رمزگذاری، نرم‌افزارهای خودکار و سامانه‌های الکترونیکی به بانک‌ها کمک می‌کند تا ریسک‌ها را بهتر مدیریت کرده، فرآیندهای پرداخت تسهیلات را تسریع نمایند و از الگوریتم‌های هوشمند برای ارتقای مدیریت ریسک استفاده کنند. این امر ضمن کاهش هزینه‌ها و افزایش حجم معاملات، اعتماد مشتریان را تقویت و سودآوری پایدار بانک‌ها را تضمین می‌کند.
براساس‏این، توصیه می‌شود بانک‌ها استراتژی‌های جامعی برای ادغام فین‌تک تدوین کنند که شامل تعیین اهداف مشخص، شناسایی و مدیریت ریسک‌ها، تقویت چهارچوب‌های نظارتی و انطباق با الزامات مقرراتی باشد. توسعه چنین چهارچوب‌هایی زمینه بهره‌گیری مؤثرتر از فناوری مالی و افزایش پایداری سیستم بانکی را فراهم خواهد کرد. بنابراین، این پژوهش اهمیت ادغام فناوری‌های نوین در سیستم بانکی ایران را برجسته و پیشنهاد می‌کند که بانک‌ها با تدوین استراتژی‌های جامع در حوزه فین‌تک، تقویت چهارچوب‌های نظارتی و بهره‌گیری هوشمندانه از فناوری‌های پیشرفته، بتوانند بهره‌وری و سودآوری خود را به سطح بالاتری ارتقا دهند.

کلیدواژه‌ها


خادمی، سیدرضا، فلیحی، نعمت، دالمن پور، محمد و نقی لو، احمد. (1399). بررسی اثرات متغیرهای خاص بانکی و کلان اقتصادی بر سودآوری بانک‌ها (مقایسه مکاتب نئوکلاسیک و پست کینزین)، اقتصاد مالی،14(53)، 213-252.‎
خورکی، رضا، مکوندی، فواد، کیانی، عزت الله، چناری، وحید، و امیرنژاد، قنبر (1403). تدوین سیاست‌های توسعه فین‌تک‌ها در نظام بانکداری کشور برمبنای رویکرد آینده‏پژوهی. راهبرد اقتصادی، 13(50)، 389-418.‎
روحانی راد، شایان (1399). فین‌تک؛ جستاری در سطح جهان و ایران. سیاستنامه علم و فناوری، 10(1)، 75-94.‎
زارع، محمدرضا. (1402). بررسی شاخص های مؤثر بر سودآوری سیستم‏های بانکی ایران. پژوهش‏های جدید در مدیریت و حسابداری،90(10)، 451-466.‎
صادقی‌ علی ‌آباد، حامد، حیدر زاده‌ اقدم، ‌نرجس. (1395). بررسی تأثیر بانکداری الکترونیک بر سودآوری بانک‌های منتخب خصوصی ایران. روند، 76(23)، 75-106.‎
فدائی، محمدجواد، جوان جعفری، علی، و سمیعی‌نسب، مصطفی (1403). بررسی شاخص فین‌تک اسلامی و اولویت‌بندی نقاط تمرکز برای ارتقای جایگاه ایران به روش تاپسیس. مطالعات اقتصاد اسلامی، 15(2)، 347-372. ‎
صارم صفاری، میلاد، ابراهیمی، مریم، و ملکی، منصور. (1402). تحلیل و بررسی تأثیر فناوری مالی بر سودآوری بانک‌های دولتی و خصوصی ایران. فصلنامه مطالعاتی در مدیریت بانکی و بانکداری اسلامی، 8(20)، 21-49.‎
کردبچه، حمید، راغفر، حسین، سرگزی، نسرین. (1396). اثر مطالبات غیرجاری بر عملکرد مالی بانک‌ها در نظام بانکی ایران. تحلیل‏های اقتصادی توسعه ایران، 5(1)، 101-124.‎
مرادی، وحید، محمدی‎زاده، چنگیز، و فرهادی محلی، علی (1403). ارائه مدل ارزیابی سیاست‌های فناوری مالی در بانک ملی ایران. فصلنامه ارزش آفرینی در مدیریت کسب و کار، 4(2)، 366-389.‎
مصیبی، پیمان، مهری نژاد صفیه، مینویی، مهرزاد، و مهرانی، آزاده (1403). تحلیل ماتریس اهمیت-عملکرد (IPMA) شاخص‌های فناوری‌های مالی (فین‌تک) در محیط نهادی بانک. مدیریت پویا و تحلیل کسب و کار، 3(3)، 173-194.‎
مغنی، حیدر، ناصحی‏فر، وحید، و ناطق، تهمینه (1398). چگونگی تأثیر گسترش فناوری‌های مالی بر ‌بهبود عملکرد خدمات مالی. اقتصاد مالی، 13(49)، 183-212.‎
 
References
Ahamed, M. M., & Mallick, S. K. (2019). Is financial inclusion good for bank stability? International evidence. Journal of Economic Behavior & Organization, *157*, 403–427. https://doi.org/10.1016/j.jebo.2017.07.027
Al Hammadi, M., Jimber-Del Río, J. A., Ochoa-Rico, M. S., Montero, O. A., & Vergara-Romero, A. (2024). Risk Management in Islamic Banking: The Impact of Financial Technologies through Empirical Insights from the UAE. Risks, *12*(2), 17. https://doi.org/10.3390/risks12020017
Ali, H., Abdullah, R., & Zaini, M. Z. (2019). Fintech and its potential impact on Islamic banking and finance industry: A case study of Brunei Darussalam and Malaysia. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), *2*(1), 73–108. https://doi.org/10.18196/IJIEF.2116
Alnsour, I. (2023). The effect of financial technology on Islamic banks performance in Jordan: Panel data analysis. International Journal of Data and Network Science, *7*(4), 1515–1524. https://doi.org/10.5267/j.ijdns.2023.8.011
Alqahtani, F., Mayes, D. G., & Brown, K. (2017). Reprint of economic turmoil and Islamic banking: Evidence from the Gulf cooperation council. Pacific-Basin Finance Journal, *42*, 113–125. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2016.06.013
An, J., & Rau, R. (2021). Finance, technology and disruption. The European Journal of Finance, *27*(4-5), 334–345. https://doi.org/10.1080/1351847X.2019.1703024
Anjalika, W. P. W., & Priyanath, H. M. S. (2018). Effect of service quality on customer satisfaction: An empirical study of customers who have bank accounts in both public and private banks in Sri Lanka. International Journal of Marketing and Technology, *8*(1), 11–36.
Anzar, M., Defung, F., & Kusumawardani, A. (2024). The Influence of Financial Technology (Fintech) Development on the Profitability of Islamic Banking Listed on the Indonesia Stock Exchange. International Journal of Business and Management Invention. https://doi.org/10.35629/8028-1311216222
Baber, H. (2020). Impact of FinTech on customer retention in Islamic banks of Malaysia. International Journal of Business and Systems Research, *14*(2), 217–227. https://doi.org/10.1504/IJBSR.2020.106933
Baita, A. J., Umar, U. H., & Shawa, J. S. (2024). Islamic Banking and Financial Development: A Cross-Country Analysis. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), *7*(2), 143–159. https://doi.org/10.18196/ijief.v7i2.19579
Banna, H., & Alam, M. R. (2021). Does digital financial inclusion matter for bank risk-taking? Evidence from the dual-banking system. Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, *7*(2), 401–430. https://doi.org/10.21098/jimf.v7i2.1320
Beck, T., Chen, T., Lin, C., & Song, F. M. (2016). Financial innovation: The bright and the dark sides. Journal of Banking & Finance, *72*, 28–51. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2016.06.012
Berger, A. N. (2003). The economic effects of technological progress: Evidence from the banking industry. Journal of Money, Credit and Banking, *35*(2), 141–176. https://www.jstor.org/stable/3649852
Brunnermeier, M. K. (2009). Deciphering the liquidity and credit crunch 2007-2008. Journal of Economic Perspectives, *23*(1), 77–100. https://doi.org/10.1257/jep.23.1.77
Campanella, F., Della Peruta, M. R., & Del Giudice, M. (2017). The effects of technological innovation on the banking sector. Journal of the Knowledge Economy, *8*(1), 356–368. https://doi.org/10.1007/s13132-015-0326-8
Cevik, S. (2024). The dark side of the moon? Fintech and financial stability. International Review of Economics. Advance online publication. https://doi.org/10.1007/s12232-024-00449-8
Chen, M., Rysman, M., Wang, S., & Wozniak, K. (2020). Payment instrument choice with scanner data: An MM algorithm for fixed effects in non-linear models. Boston University. Retrieved from https://blogs.bu.edu/mlchen/files/2020/12/MM_IPP.pdf
Demirgüç-Kunt, A., & Huizinga, H. (2010). Bank activity and funding strategies: The impact on risk and returns. Journal of Financial Economics, *98*(3), 626–650. https://doi.org/10.1016/j.jfineco.2010.06.004
Di, L., Yuan, G. X., & Zeng, T. (2021). The consensus equilibria of mining gap games related to the stability of Blockchain Ecosystems. The European Journal of Finance, *27*(4-5), 419–440. https://doi.org/10.1080/1351847X.2020.1776352
Dynan, K. E., Elmendorf, D. W., & Sichel, D. E. (2006). Can financial innovation help to explain the reduced volatility of economic activity? Journal of Monetary Economics, *53*(1), 123–150. https://doi.org/10.1016/j.jmoneco.2005.10.012
Elia, G., Stefanelli, V., & Ferilli, G. B. (2023). Investigating the role of FinTech in the banking industry: what do we know? European Journal of Innovation Management, *26*(5), 1365–1393. https://doi.org/10.1108/EJIM-12-2021-0608
Fadaei, M. J., Javanjafari, A., & Samieenasab, M. (2023). Examining the Islamic fintech index and prioritizing the focus points to improve the position of Iran using the TOPSIS method. (Barresi-ye Shakehse Fintech Eslami va Avvaliyat-bandi-ye Kanun-ha-ye Tammarkoz baraye Behbud-e Jaygah-e Iran ba Bahregiri az Ravesh-e TOPSIS) Islamic Economics Studies Bi-quarterly Journal, *15*(2), 347–372. https://doi.org/10.30497/ies.2024.244906.2176
Fakhrunnas, F., Boubechtoula, Y., Nahda, K., & Hoque, M. R. (2024). Islamic bank stability and efficiency: A cross-country analysis. Economic Journal of Emerging Markets, *16*(2), 114–123. https://doi.org/10.20885/ejem.vol16.iss2.art2
Financial Stability Board. (2017). Financial stability implications from FinTech. Supervisory and Regulatory Issues in FinTech. https://www.fsb.org/2017/06/financial-stability-implications-from-fintech/
Frame, W. S., & White, L. J. (2004). Empirical studies of financial innovation: lots of talk, little action? Journal of Economic Literature, *42*(1), 116–144. https://doi.org/10.1257/002205104773558065
Fung, D. W., Lee, W. Y., Yeh, J. J., & Yuen, F. L. (2020). Friend or foe: The divergent effects of FinTech on financial stability. Emerging Markets Review, *45*, 100727. https://doi.org/10.1016/j.ememar.2020.100727
Fuster, A., Plosser, M., Schnabl, P., & Vickery, J. (2019). The role of technology in mortgage lending. The Review of Financial Studies, *32*(5), 1854–1899. https://doi.org/10.1093/rfs/hhz018
Gai, K., Qiu, M., & Sun, X. (2018). A survey on FinTech. Journal of Network and Computer Applications, *103*, 262–273. https://doi.org/10.1016/j.jnca.2017.10.011
Gassner, M., & Lawrence, J. (2018). Fintech in Islamic finance: Business models and the need for legal solutions. In N. Alam, S. A. R. Rizvi, & I. S. Mohd. Yusof (Eds.), Fintech in Islamic finance: Theory and practice (pp. 174–182). Routledge. https://doi.org/10.4324/9781351025584-12
Gomber, P., Koch, J. A., & Siering, M. (2017). Digital Finance and FinTech: current research and future research directions. Journal of Business Economics, *87*, 537–580. https://doi.org/10.1007/s11573-017-0852-x
Greene, W. (2002). Alternative panel data estimators for stochastic frontier models. Stern School of Business, New York University. Retrieved from https://pages.stern.nyu.edu/~wgreene/panelfrontiers.pdf
Greenwood, J., & Jovanovic, B. (1990). Financial development, growth, and the distribution of income. Journal of Political Economy, *98*(5, Part 1), 1076–1107. https://www.jstor.org/stable/2937625
Hasan, R., Hassan, M. K., & Aliyu, S. (2020). Fintech and Islamic Finance: Literature Review and Research Agenda. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), *3*(1), 1–28. https://doi.org/10.18196/ijief.2122
He, D., Leckow, R. B., Haksar, V., Griffoli, T. M., Jenkinson, N., Kashima, M., ... & Tourpe, H. (2017). Fintech and financial services: Initial considerations. IMF Staff Discussion Note, SDN/17/05. International Monetary Fund. https://www.imf.org/en/Publications/Staff-Discussion-Notes/Issues/2017/06/16/Fintech-and-Financial-Services-Initial-Considerations-44985
Ilyas, W., Khan, R. H., & Arif, A. (2024). Examining the Role of FinTech Services on Customers Retention of Islamic Banks in Pakistan: An Empirical Assessment. Contemporary Issues in Social Sciences and Management Practices, *3*(1), 54–63. https://doi.org/10.61503/cissmp.v3i1.113
Iskandar, R., & Fasihat, D. U. (2024). Is the Revenue Diversification Strategy in Sharia Banks Effective during Covid-19 Pandemic? Jurnal Reviu Akuntansi dan Keuangan, *14*(4). https://doi.org/10.22219/jrak.v14i4.36496
Kazak, H., Karataş, A. R., Akcan, M. B., & Azazi, H. (2024). Is Islamic Banking Sustainable in Terms of Financial Performance? Empirical Evidence from GCC Countries. Turkish Journal of Islamic Economics, *11*(2). https://doi.org/10.26414/a4135
Khademi, S. R., Falihi, P. N., Dalman pour, M., & Naghiloo, A. (2021). Investigating the effects of specific banking and macroeconomic variables on the profitability of banks (Comparison of neoclassical and post-Keynesian schools). Financial Economics, *14*(53), 183–212. https://dorl.net/dor/20.1001.1.25383833.1399.14.53.10.2 [In Persian]
Khorki, R., Makvandi, F., Kiani, E., Chenari, V., & Amirnejad, G. (2024). Conceptualizing the Development of Fintechs in the Banking System with Qualitative Content Analysis. (Tasvir-sazi-ye Tose’e-ye Fintech-ha dar Nezam-e Banki ba Tahli-le Mohtavaye Keifi) Dynamic Management and Business Analysis, *2*(4), 144–179. https://doi.org/10.22034/es.2024.471537.1790 [In Persian]
Kurdbacheh, H., Raghfar, H., & Sargazi, N. (2018). The Effect of Non-Current Claims on the Financial Performance of Banks in the Iranian Banking System [Transliteration: Ta’sir-e Motalebat-e Ghair-e Jari bar Amalkard-e Mali-ye Bank-ha-ye Nizam-e Banki-ye Iran]. Iranian Economic Development Analyses, *5*(1), 101–124. https://doi.org/10.22051/edp.2018.17352.1117 [In Persian]
Levin, A., Lin, C. F., & Chu, C. S. J. (2002). Unit root tests in panel data: asymptotic and finite-sample properties. Journal of Econometrics, *108*(1), 1–24. https://doi.org/10.1016/S0304-4076(01)00098-7
Li, C., He, S., Tian, Y., Sun, S., & Ning, L. (2022). Does the bank’s FinTech innovation reduce its risk-taking? Evidence from China’s banking industry. Journal of Innovation & Knowledge, *7*(3), 100219. https://doi.org/10.1016/j.jik.2022.100219
Li, G., Dai, J. S., Park, E.-M., & Park, S.-T. (2017). A study on the service and trend of FinTech security based on text-mining: Focused on the data of Korean online news. Journal of Computer Virology and Hacking Techniques, *13*(4), 249–255. https://doi.org/10.1007/s11416-016-0288-9
Liu, Z. L. (2016). Research on the influence of internet finance on commercial banks’ risk-taking. Finance & Trade Economics, *4*, 71–85.
Milian, E. Z., Spinola, M. D. M., & de Carvalho, M. M. (2019). Fintechs: A literature review and research agenda. Electronic Commerce Research and Applications, *34*, 100833. https://doi.org/10.1016/j.elerap.2019.100833
Moghni, H., Nashifar, V., & Nateq, T. (2020). How the expansion of financial technologies affects the performance of financial services. [Transliteration: Chegunegi-ye Ta’sir-e Gostaresh-e Fanavari-ha-ye Mali bar Amalkard-e Khedmat-e Mali], Financial Economics, *13*(49), 183–212. https://dorl.net/dor/20.1001.1.25383833.1398.13.49.6.3 [In Persian]
Mohamed, H., & Ali, H. (2022). Blockchain, fintech, and Islamic finance: Building the future in the new Islamic digital economy (2nd ed.). De Gruyter. https://doi.org/10.1515/9783110745016
Moradi, V., Mohammadi Zadeh, C., & Farhadi Mahali, A. (2024). Presenting the evaluation model of financial technology policies in National Bank of Iran. [Transliteration: Eraye-ye Olgu-ye Arzyabi-ye Siyasat-ha-ye Fanavari-ye Mali dar Bank-e Melli-ye Iran], Journal of value Creating in Business Management, *4*(2), 366–389. https://doi.org/10.22034/jvcbm.2024.448589.1340
Mosayebi, P., Nejad, S. M., Minoei, M., & Mehrani, A. (2024). Evaluation of Financial Technology (FinTech) Indicators Using a Mixed-Methods Approach in the Banking Industry. [Transliteration: Arzyabi-ye Shakhes-ha-ye Fanavari-ye Mali (Fintech) ba Ruykard-e Tarkibi dar San’at-e Bankdari], Management Strategies and Engineering Sciences, *6*(5), 52–58. https://doi.org/10.22034/dmbaj.2024.2043776.1155 [In Persian]
Muhammad, H., & Sari, N. P. (2020). Pengaruh Financial Technology Terhadap Perbankan Syariah: Pendekatan ANP-BOCR (The Influence of Financial Technology on Islamic Banking: ANP-BOCR Approach). Perisai : Islamic Banking and Finance Journal, *4*(2). https://doi.org/10.21070/perisai.v4i2.868
Nada, N. (2024). Dinamika Lembaga Dan Aset Lembaga Perbankan Syariah Di Indonesia (Total Lembaga Dan Aset 2019 – Mei 2023). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, *10*(1), 903–910. https://doi.org/10.29040/jiei.v10i1.11937
Panos, G. A., & Wilson, J. O. (2020). Financial literacy and responsible finance in the FinTech era: capabilities and challenges. The European Journal of Finance, *26*(4-5), 297–301. https://doi.org/10.1080/1351847X.2020.1717569
Rabbani, M. R., & Khan, S. (2020). Agility and fintech is the future of Islamic finance: A study from Islamic banks in Bahrain. International Journal of Scientific and Technology Research, *9*(3), 6955–6957. https://doi.org/10.2139/ssrn.3783171
Rickinghall, M. (2022). Impact of Fintech on Islamic Bank Performance in Malaysia: Descriptive Study on Fintech. In A. Moonis, J. L. G. Guzman, & R. Leoreanu (Eds.), Modern Management based on Big Data III (Vol. 341, pp. 93–102). IOS Press. https://doi.org/10.3233/FAIA220088
Rizal, A. M. (2024). Islamic Bank Performance Assessment Using SATF Value. JPS (Jurnal Perbankan Syariah), *5*(1). https://doi.org/10.46367/jps.v5i1.1792
Rouhani Rad, S. (2019). Fintech; A global and Iranian research. [Transliteration: Fintech; Pajhuheshi-ye Jahani va Irani], Science and Technology Policy, *10*(1), 75–94. https://dor.isc.ac/dor/20.1001.1.24767220.1399.10.1.6.7 [In Persian]
Sadeghi Aliabad, H., & Heydarzadeh Aghdam, N. (2017). Studying the Impact of Electronic Banking on Profitability of Selected Iranian Private Banks. [Transliteration: Barresi-ye Ta’sir-e Bankdari-ye Electroniki bar Sudavari-ye Bank-ha-ye Khosusi-ye Montakhab-e Iran], Trend Journal, *76*(23), 75–106. Retrieved from https://www.magiran.com/p1717106 [In Persian]
Sadek, D. M., Anuar, A., Abdullah, S. R. B., Bakar, S. B. A., Daud, N. L. M. N., & Izhar, H. (2024). Integrating Fintech in Malaysia’s Islamic Banking Sector: A Conceptual Study. International Journal of Research and Innovation in Social Science, *8*(11), 1433–1440. https://doi.org/10.47772/IJRISS.2024.8110116
Sanchez, J. M. (2018). The information technology revolution and the unsecured credit market. Economic Inquiry, *56*(2), 914–930. https://doi.org/10.1111/ecin.12519
Sarem Safary, M., Ebrahimi, M., & Maleki, M. (2023). Analysis of the Effects of Financial Technology on the Profitability of Public and Private Banks in Iran. [Transliteration: Tahli-e-ye Asarat-e Fanavari-ye Mali bar Sudavari-ye Bank-ha-ye Dolati va Khosusi-ye Iran], Quarterly Studies in Banking Management and Islamic Banking, *8*(20), 21–49. https://doi.org/10.22034/jifb.2023.382985.1437 [In Persian]
Sheng, T. (2021). The effect of fintech on banks’ credit provision to SMEs: Evidence from China. Finance Research Letters, *39*, 101558. https://doi.org/10.1016/j.frl.2020.101558
Sibanda, W., Ndiweni, E., Boulkeroua, M., Echchabi, A., & Ndlovu, T. (2020). Digital technology disruption on bank business models. International Journal of Business Performance Management, *21*(1-2), 184–213.
Sutherland, A. (2018). Does credit reporting lead to a decline in relationship lending? Evidence from information sharing technology. Journal of Accounting and Economics, *66*(1), 123–141. https://doi.org/10.1016/j.jacceco.2018.03.002
Suzuki, Y., & Miah, M. D. (2022). Digital transformation in Islamic finance: A critical and analytical view. Routledge. https://doi.org/10.4324/9781003262169
Wagner, W. (2010). Loan market competition and bank risk-taking. Journal of Financial Services Research, *37*, 71–81. https://doi.org/10.1007/s10693-009-0073-8
Widharto, P., Pandesenda, A. I., Yahya, A. N., Sukma, E. A., Shihab, M. R., & Ranti, B. (2020). Digital Transformation of Indonesia Banking Institution: Case Study of PT. BRI Syariah. In 2020 International Conference on Information Technology Systems and Innovation (ICITSI) (pp. 44–50). IEEE. https://doi.org/10.1109/ICITSI50517.2020.9264935
Yılmaz, S. (2024). Comparison of Consumer Ethics Perception of Islamic Banking Customers with Conventional Banking Customers of Turkey: A Study from Turkish Banking System. Journal of Applied Finance & Banking, *14*(5), 1–12. Retrieved from https://www.scienpress.com/Upload/JAFB/Vol%2014_5_1.pdf
Yudaruddin, R. (2023). Financial technology and performance in Islamic and conventional banks. Journal of Islamic Accounting and Business Research, *14*(1), 100–116. https://doi.org/10.1108/JIABR-03-2022-0070
Yunita, P. (2021). The digital banking profitability challenges: are they different between conventional and Islamic banks? Jurnal Akuntansi dan Keuangan Indonesia, *18*(1), 4. https://doi.org/10.21002/jaki.2021.01
Zare, M. R. (2024). Study of effective indicators on the profitability of Iranian banking systems. [Transliteration: Barresi-ye Shakhes-ha-ye Mo’asser bar Sudavari-ye Nizam-ha-ye Banki-ye Iran], New Research in Management and Accounting, *90*(10), 451–466. Retrieved from https://www.civilica.com/Paper-NRMA01-NRMA01_039.html [In Persian]
Zavolokina, L., Dolata, M., & Schwabe, G. (2016). The FinTech phenomenon: antecedents of financial innovation perceived by the popular press. Financial Innovation, *2*(1), 16. https://doi.org/10.1186/s40854-016-0036-7